Wij stellen voor een bedrag van € 7.958.040,-- te verrekenen met de Reserve voor algemene doeleinden. Dat bedrag is als volgt opgebouwd:
· Het gerealiseerde resultaat over 2025 bedraagt: € 32.833.615,--
· Wij stellen overhevelingen van budgetten naar 2026, 2027 en 2028 voor van in totaal: €24.875.575,--
Totaal te verrekenen met de Reserve voor algemene doeleinden: € 7.958.040,--
De hierboven genoemde bedragen worden hierna verder toegelicht.
Hieronder staan de grotere gesaldeerde afwijkingen vermeld. De norm voor de rapportage over afwijkingen ten opzichte van de door PS vastgestelde begroting is in de Nota begrotingsregels provincie Drenthe 2024 vastgesteld op € 250.000,-- op beleidsopgaveniveau. Bij overschrijding van deze norm worden de afwijkingen van meer dan € 50.000,-- op doelstellingniveau toegelicht. Aangegeven is of de doelen die zijn gerelateerd aan de budgetten wel of niet zijn gerealiseerd, of de voornaamste oorzaak van de afwijking van interne of externe aard was en of het bedrag door ons beïnvloedbaar was (had aangepast kunnen worden bij de 3e actualisatie van de begroting 2025). De toelichting is bij elk programma te vinden bij het onderdeel: Wat heeft het gekost?
Omschrijving (Programma/Doelstelling) | Saldo programma | Toelichting nodig? | Bedrag | Voordeel / nadeel | Status | Oorzaak overwegend (intern/extern) | Hoogte bedrag beïnvloedbaar (ja/nee) | Saldo na verrekening reserves |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1. Besturen en samenwerken | 1.353.380 | Ja | -1.540.192 | |||||
Goede invulling van rijkstaken, medebewindstaken en representatieve taken | 623.285 | V |
| Extern | Nee | |||
Drenthe beschikt over een sterke Nederlandse, Europese en internationale lobby en een goed ontwikkeld maatschappelijke netwerk | 2.919.896 | V |
| Extern | Nee | |||
Passende regionale samenwerking voor maatschappelijke opgaven | -396.661 | N |
| Extern | Nee | |||
Rechtmatige, heldere, transparante en zorgvuldige besluitvorming | -1.804.969 | N |
| Extern | Nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 11.830 | V | ||||||
2. Landelijk gebied | -3.155.772 | Ja | 3.351.443 | |||||
Klimaatadaptatie is onderdeel van het beleid en uitvoering in Drenthe | 571.370 | V |
| Extern | Nee | |||
Werken aan een toekomstgerichte landbouw | -2.267.377 | N |
| Extern | Nee | |||
Agrarisch natuurbeheer | -1.253.003 | N |
| Extern | Nee | |||
Beheer Natuur en Landschap | 100.000 | V |
| Extern | Nee | |||
Behouden en versterken Nationale parken | -123.174 | N |
| Extern | Nee | |||
Inzicht verkrijgen in natuurkwaliteit | -123.448 | N |
| Extern | Nee | |||
Mooi en aangenaam Drenthe | 2.812.097 | V |
| Extern | Nee | |||
Natuurherstelmaatregelen PAS | -5.152.401 | N |
| Extern | Nee | |||
Uitvoering van de Omgevingswet voor de activiteiten die de natuur betreffen | 210.332 | V |
| Extern | Nee | |||
Versterken en behouden van Natuur en Landschap | 1.894.170 | V |
| Extern | Nee | |||
De oppervlaktewater- en grondwaterkwaliteit voldoet in 2027 aan de doelen van de Kaderrichtlijn Water | 171.507 | V |
| Extern | Nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 4.155 | V | ||||||
3. Leefomgeving en wonen | 19.443.235 | Ja | 12.608.308 | |||||
Adequaat opdrachtgeverschap richting de Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe (RUDD) en Omgevingsdienst Groningen (OD-G) | -381.454 | N |
| Intern | Nee | |||
Behoud en bevorderen van de naleving wettelijke milieueisen met ruimte voor de uitvoering van verschillende maatschappelijke functies | 103.743 | V |
| Extern | Nee | |||
Ruimtelijke ontwikkeling van Drenthe - Stads- en dorpsvernieuwing & retail | 16.998.947 | V |
| Extern | Nee | |||
Ruimtelijke ontwikkeling van Drenthe mét ruimtelijke kwaliteit | 1.859.993 | V |
| Extern | Nee | |||
Wonen – programma uitvoering regionale woondeals | 529.262 | V |
| Extern | Nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 332.744 | V | ||||||
4. Regionale economie en werkgelegenheid | 10.327.721 | Ja | 2.666.930 | |||||
Bijdragen aan en verder helpen van economische kansen vanuit de markt | 281.431 | V |
| Extern | Nee | |||
Inspireren en verleiden om kansen rondom de transities en Drentse opgaves te pakken | 224.303 | V |
| Extern | Nee | |||
Werken aan sociaal-economisch perspectief | 100.000 | V |
| Extern | Nee | |||
(Inter)nationaal verbinden van de kracht van Drenthe | 3.418.000 | V |
| Extern | Nee | |||
Verhogen brede welvaart en versterken samenwerking door Regio Deal Zuid- en Oost-Drenthe II 2023 - 2027 | 1.087.277 | V |
| Extern | Nee | |||
Behouden en versterken van de recreatieve infrastructuur | 618.692 | V |
| Extern | Nee | |||
Bevorderen ondernemerschap | 179.483 | V |
| Extern | Nee | |||
Stimuleren van vitale en toekomstbestendige verblijfsrecreatie | 545.897 | V |
| Extern | Nee | |||
Versterken toeristisch recreatief aanbod | 1.192.433 | V |
| Extern | Nee | |||
Zorgen voor een goede mkb ondersteuning | 1.188.040 | V |
| Extern | Nee | |||
Toekomstbestendige werklocaties | 1.050.000 | V |
| Extern | Nee | |||
Versterken van het vestigingsklimaat | 345.800 | V |
| Extern | Nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 96.365 | V | ||||||
5. Mobiliteit en bereikbaarheid: | 20.585.909 | Ja | 4.496.636 | |||||
Adequaat openbaar vervoernetwerk | 8.381.081 | V |
| Extern | Nee | |||
Fiets als duurzaam alternatief | 2.308.147 | V |
| Extern | Nee | |||
Veilige en beschikbare vaarwegen | 1.666.453 | V |
| Extern | Nee | |||
Veilige en beschikbare wegen | 1.422.835 | V |
| Extern | Nee | |||
Kerntaken onderzoek en samenwerking | 452.773 | V |
| Extern | Nee | |||
Mobiliteit op maat | 548.346 | V |
| Extern | Nee | |||
Samen richting Nul verkeerslachtoffers | 5.721.133 | V |
| Extern | Nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 85.141 | V | ||||||
6. Energie | 3.311.090 | Ja | 1.835.082 | |||||
We dragen eraan bij dat 40 procent van het energiegebruik van de woningen, het maatschappelijk vastgoed en de bedrijfspanden in 2030 hernieuwbaar is en dat Drenthe in 2050 energieneutraal is | 501.093 | V |
| Extern | Nee | |||
We realiseren de hernieuwbare energiedoelen van de RES tot 2030 en de doelen van het Klimaatakkoord | 2.112.081 | V |
| Extern | Nee | |||
We stimuleren en ondersteunen de industrie in de transitie naar een fossielvrije energievoorziening | 166.712 | V |
| Extern | Nee | |||
We versnellen en versterken de ontwikkeling en realisatie van een toegankelijke en groene waterstof-waardeketen | 543.588 | V |
| Extern | Nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | -12.384 | N | ||||||
7. Levendig en sociaal | 2.318.316 | Ja | 1.737.090 | |||||
Gebouwd erfgoed | 94.700 | V |
| Extern | Nee | |||
Musea | 1.358.496 | V |
| Extern | Nee | |||
Podiumkunsten | 127.275 | V |
| Extern | Nee | |||
UNESCO Werelderfgoed Koloniën van Weldadigheid | 158.556 | V |
| Extern | Nee | |||
Naoberschap: behouden en versterken | 107.967 | V |
| Extern | Nee | |||
Sociale Agenda algemeen | 56.579 | V |
| Extern | Nee | |||
Vergroten maatschappelijk en economische effecten sportactiviteiten | 275.918 | V |
| Extern | Nee | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | 138.825 | V | ||||||
8. Middelen en mensen | 7.532.277 | Ja | 7.678.318 | |||||
Duurzame provinciale financiën | -163.771 | N |
| Extern | Nee | |||
Inzicht in MRB, Provinciefonds, Vennootschapsbelasting, onvoorzien en overhead | 5.975.165 | V |
| Extern | Nee | |||
Datagedreven werken faciliteren met gegevens en informatieproducten | 297.961 | V |
| Intern | Ja | |||
Digitaliseringagenda: Digitaal fundament | 756.887 | V |
| Intern | Ja | |||
Het gebruik van duurzame gebouwen en terreinen en daarbij benodigde voorzieningen tegen acceptabele kosten en bij voorkeur energieneutraal | -206.160 | N |
| Intern | Ja | |||
Het zoveel mogelijk inzetten van duurzame facilitaire producten en diensten tegen acceptabele kosten | -316.081 | N |
| Intern | Ja | |||
Informatiebeheer: het goed beheren en opslaan van documenten die behoren tot een dynamisch, semi-statisch of een statisch archief, ongeacht hun vorm | 56.308 | V |
| Intern | Ja | |||
Informatiemanagement: Een gedegen en veilige inrichting van de informatiehuishouding: digitale gegevens, applicaties, services en technische infrastructuur voor opslag en raadplegen van gegevens | 220.136 | V |
| Intern | Ja | |||
Betrouwbaar en aantrekkelijk werkgeverschap | 100.126 | V |
| Intern | Ja | |||
De juiste mensen op de juiste plaats op het juiste moment | 407.439 | V |
| Intern | Ja | |||
Directe personele inzet | -1.892.131 | N |
| Intern | Ja | |||
Inzet ondersteunend personeel | 2.319.865 | V |
| Intern | Ja | |||
Totaal kleinere verschillen binnen programma | -23.466 | N | ||||||
Totaal rekeningsaldo voor verrekeningen met reserves | 61.716.156 | 32.833.615 |
Ten laste van het rekeningsaldo van € 61.716.156,-- hebben wij aan de reserves een bedrag van per saldo € 28.882.541,-- toegevoegd. Het betreft hier een saldo van toevoegingen en onttrekkingen die afwijken van de begrote toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Deze afwijkingen worden veroorzaakt door lagere kosten en of hogere opbrengsten van budgetten die aan deze reserves zijn gekoppeld.
Het totaalbedrag dat aan de reserves is toegevoegd, kan als volgt worden gespecificeerd (waarbij nadelen en voordelen vanuit het exploitatie-oogpunt zijn weergegeven).
Mutaties reserves | Begroting | Realisatie | Voordeel/ Nadeel | Verschil | |
|---|---|---|---|---|---|
Bijdrage aan reserve of storting reserve | R112 Versterking economische structuur | 1.100.000 | 1.972.428 | N | -872.428 |
R127 Cofinancieringsreserve Europa | 2.500.000 | 5.780.574 | N | -3.280.574 | |
R131 Groot (variabel) onderhoud wegen en vaarwegen | 1.388.647 | 3.267.299 | N | -1.878.652 | |
R133 Uitvoering generatiepact | 250.268 | 393.488 | N | -143.220 | |
R137 Verstrekte subsidies | 14.049.769 | 42.905.528 | N | -28.855.759 | |
R139 Mobiliteit | 15.094.612 | 27.030.209 | N | -11.935.597 | |
R140 Bodem | 719.000 | 834.996 | N | -115.996 | |
R141 Cofinanciering onrendabele toppen woningbouw | 2.500.000 | 2.981.553 | N | -481.553 | |
R147 Energieagenda 2024-2027 | 5.865.000 | 6.578.130 | N | -713.130 | |
Bijdrage van reserve of onttrekking reserve | R008 Risicoreserve | 0 | -289.260 | V | 289.260 |
R129 Natuurbeleid | -61.942.969 | -75.236.392 | V | 13.293.423 | |
R136 Regiodeal Zuid- en Oost-Drenthe | -815.402 | -923.795 | V | 108.393 | |
R137 Verstrekte subsidies | -24.898.371 | -27.587.887 | V | 2.689.516 | |
R142 Wettelijke boscompensatie | -2.215 | -45.277 | V | 43.062 | |
R148 Europese Programma's Landelijk Gebied | 0 | -2.970.715 | V | 2.970.715 | |
-44.191.661 | -15.309.120 | -28.882.541 |
Na verrekening met de reserves, resteert een gerealiseerd resultaat van € 32.833.615,-- positief. Op verschillende budgetten zijn onderschrijdingen gerealiseerd en om de lopende (concrete) uitvoeringsafspraken te kunnen nakomen stellen wij voor de ruimte, die hiervoor in 2025 beschikbaar was, te gebruiken door overheveling van budgetten. Wij stellen daarom voor een bedrag van € 24.875.575,-- in te zetten voor de hieronder genoemde zaken voor uitvoering in 2026, 2027 en 2028.
Omschrijving | |
|---|---|
Decentralisatie uitkeringen | |
Regionale Kennis bodem en ondergrond | 360.000 |
Veilig vergaderen | 111.488 |
Toekomstige bedrijventerreinen | 708.917 |
Extreme regenval | 50.000 |
Onderzoek SMR | 68.625 |
Bosrevitalisering | 310.000 |
NHV monitoring | 77.007 |
NHV ondersteuning | 71.370 |
ANLB | 122.959 |
1.880.366 | |
Subsidieregelingen | |
Herstructureringsfonds | 1.750.000 |
Regiostedenfonds | 4.000.000 |
dorpsvernieuwing | 5.000.000 |
10.750.000 | |
Samenwerkingsverbanden | |
Agroagenda | 51.337 |
Toegankelijkheid OV | 210.284 |
Toegankelijkheid OV | 110.384 |
Ortese | 545.031 |
Regionale Energie Strategie | 860.919 |
Vitale vakantieparken | 491.910 |
Regiodeal Zuid- Oost-Drenthe II | 810.276 |
Busconcessie | 274.160 |
Treinconsessie | 623.464 |
Regiodeal Zuid- en Oost-Drenthe I | 160.373 |
4.138.138 | |
Algemeen/overig | |
Regietafels Asiel | 357.398 |
Dierenambulance | 100.000 |
Schoolpleinenrevolutie | 390.520 |
Subsidieregeling Wolf | 1.811.200 |
Natuurbrandbeheersing | 650.000 |
Digitaliseringsagenda | 929.912 |
Duurzame reuring | 98.723 |
Versterking regio culturele infra | 140.333 |
Grote investeringen musea | 800.000 |
Samenwerking regio Zwolle | 750.000 |
Uitvoering KRW projecten | 87.392 |
Toeristisch recreatief aanbod | 1.057.990 |
Sportevenementen | 50.918 |
Nationaal programma vitale regio's | 277.000 |
Wolfwerende rasters pilot | 309.968 |
Soortenbescherming | 295.717 |
8.107.071 | |
24.875.575 |
De jaarrekening 2025 vertoont, na verrekeningen met reserves en na de verrekeningen van de overhevelingen, een positief saldo van € 7.958.040,--. Wij stellen voor het volledige bedrag toe te voegen aan de Reserve voor algemene doeleinden.
Resumerend stellen wij u voor:
• een bedrag van in totaal € 24.875.575,-- te bestemmen voor overheveling van budgetten naar 2026, 2027 en 2028;
• een bedrag van per saldo € 7.958.040,-- als rekeningsaldo toe te voegen aan de Reserve voor algemene doeleinden.