Programma 8 wat heeft het gekost

Beleidsopgave: 8.01 Interne dienstverlening en informatiehuishouden

De voornaamste afwijkingen betreffen:
De totale afwijking betreft een voordeel van € 751.703,--.

Doelstelling 8.01.01 Het gebruik van duurzame gebouwen en terreinen en daarbij benodigde voorzieningen tegen acceptabele kosten en bij voorkeur energieneutraal.
Het nadeel op deze doelstelling bedraagt € 222.420,--. De voornaamste afwijkingen zijn gerealiseerd op de accommodaties Provinciehuis en Drents Museum, waar meer klein onderhoud is uitgevoerd dan is voorzien.

Doelstelling 8.01.02 Het zoveel mogelijk inzetten van duurzame facilitaire producten en diensten tegen acceptabele kosten.
Het nadeel op deze doelstelling bedraagt € 394.015,--. De voornaamste afwijkingen betreffen een nadeel op catering, reiskosten NS en mobiliteit (leaseauto's, dienstauto's, brandstof enzovoort).

Doelstelling 8.01.03 Informatiebeheer: het goed beheren en opslaan van documenten die behoren tot een dynamisch, semi-statisch of een statisch archief, ongeacht hun vorm.
Het voordeel op deze doelstelling bedraagt € 56.308,--. Dit kan verklaard worden doordat kosten van fysieke opslag lager zijn dan begroot.

Doelstelling 8.01.04 Informatiemanagement: Een gedegen en veilige inrichting van de informatiehuishouding: digitale gegevens, applicaties, services en technische infrastructuur voor opslag en raadplegen van gegevens.
Het voordeel op deze doelstelling bedraagt € 256.982,--. Er heeft een onderbesteding plaatsgevonden in het kader van de (door)ontwikkeling van het Zaaksysteem omdat deze activiteiten overgenomen zijn door het Programma Digitalisering (project Procesoptimalisatie).

Doelstelling 8.01.05 Datagedreven werken faciliteren met gegevens en informatieproducten.
Het voordeel op deze doelstelling bedraagt € 297.961,--. Deze afwijking kan hoofdzakelijk verklaard worden doordat enkele ontwikkelingen op het gebied van datakwaliteit (als onderdeel van het programma Digitalisering) zijn uitgesteld.

Doelstelling 8.01.06 Digitaliseringsagenda: Digitaal fundament.
Het voordeel op deze doelstelling bedraagt € 756.887,--. Deze afwijking kan hoofdzakelijk verklaard worden door het feit dat het aantrekken en zorgvuldig positioneren van expertise (als onderdeel van het programma Digitalisering) meer tijd heeft gevraagd dan voorzien en daarmee doorschuift naar 2026.

Overheveling Programma Digitalisering
Het aandeel van het programma Digitalisering, dat onderdeel uitmaakt van deze beleidsopgave binnen doelstellingen 8.01.05 en 8.01.06), bedraagt een voordeel van € 911.757,--. Deze middelen worden overgeheveld naar 2026.

Beleidsopgave: 8.02 Financiën

De totale afwijking betreft een nadeel van € 48.461.054,--.
De voornaamste afwijkingen betreffen:

Doelstelling 8.02.02 Doelstelling Inzicht in MRB, Provinciefonds, Vennootschapsbelasting, onvoorzien en overhead
De afwijking betreft een nadeel van € 208.397,--. Het nadelige saldo van € 289.260,-- wordt veroorzaakt door een niet geraamde last in verband met een storting in de voorziening deelnemingen, als gevolg van de waardedaling van onze aandelen van de N.V. NOM. Daarnaast hebben we een voordeel gerealiseerd van € 80.863,--. Dit kan verklaard worden door het feit dat er minder gebruik is gemaakt van het budget voor financiële adviezen en het budget 'onvoorzien' niet ingezet is.

Doelstelling 8.02.03 Inzicht in de ontwikkeling van reserves en voorzieningen
De afwijking betreft een nadeel van € 48.276.909,--.

De totale overschrijding van de lasten binnen deze doelstelling betreffen de niet begrote verrekeningen met reserves, zoals hieronder weergegeven:

Beleidsopgave: 8.03 Personeel en organisatie

De totale afwijking betreft een voordeel van € 508.276,--.

De voornaamste afwijkingen betreffen:

Doelstelling 8.03.01 Betrouwbaar en aantrekkelijk werkgeverschap:
Het behaalde voordeel op deze doelstelling bedraagt € 98.907,-- en kan grotendeels verklaard worden door het feit dat er minder gebruik is gemaakt van de regeling Vitaliteitsverlof, dan is voorzien.

Doelstelling 8.03.02 De juiste mensen op de juiste plaats op het juiste moment
Het behaalde voordeel op deze doelstelling bedraagt € 406.338,--. Deze afwijking kan grotendeels verklaard worden door het feit dat er minder gebruik is gemaakt van het Persoonlijk Ontwikkelingsbudget dan is voorzien.

De overige verschillen betreffen kleinere verschillen op verschillende posten binnen deze beleidsopgave.

Beleidsopgave: 8.04 Subsidies en Inkoop

De totale afwijking betreft een nadeel van € 28.660,--.

Beleidsopgave: 8.05 Verantwoording personeelskosten

De totale afwijking betreft een voordeel van € 167.598,--.

Beleidsopgave: 8.01 Interne dienstverlening en informatiehuishouden

De totale afwijking betreft een voordeel van € 57.348,--.

Beleidsopgave: 8.02 Financiën

De totale afwijking betreft een voordeel van € 25.389.908,--.
De afwijkingen betreffen:

Doelstelling 8.02.01 Duurzame provinciale financiën
De afwijking binnen deze doelstelling betreft nadeel van € 188.023,--.Dit verschil kan grotendeels worden verklaard uit het licht achterblijven van de rentebaten op het saldo in 's Rijks schatkist en uit het achterblijven van de trekking op de lening die wij aan het Energiefonds Drenthe hebben verstrekt.

Doelstelling 8.02.02 Inzicht in MRB, Provinciefonds, Vennootschapsbelasting, onvoorzien en overhead
De afwijking binnen deze doelstelling betreft een voordeel van € 6.183.562,--.

De voornaamste afwijking betreft een voordeel op de algemene uitkering van € 4.890.999,--. Dit voordeel komt voort uit de decembercirculaire Provinciefonds. De algemene uitkering valt in deze circulaire € 39.664,-- lager uit door kleine correcties in de totale uitkering en de maatstaven. Daarnaast is sprake van nieuwe decentralisatie-uitkeringen (€ 4.620.403,--) en worden enkele bestaande decentralisatie-uitkeringen verhoogd (€ 310.259,-- extra).

De nieuwe decentralisatie-uitkeringen zijn:

Deze nieuwe uitkeringen (met uitzondering van Decentraal Spoor) hebben niet meer geleid tot bestedingen in 2025. Hiervan wordt voorgesteld deze over te hevelen naar 2026.

De volgende uitkeringen zijn verhoogd ten opzichte van de septembercirculaire:

Een tweede grote afwijking betreft een voordeel van € 1.295.066,--, betreffende een hogere opbrengst motorrijtuigenbelasting dan voorzien.

Doelstelling 8.02.03 Inzicht in de ontwikkeling van reserves en voorzieningen
De afwijking binnen deze doelstelling betreft een voordeel van € 19.394.369,--.

De hogere onttrekkingen aan de reserves betreffen niet begrote verrekeningen met reserves, zoals hieronder aangegeven:

Beleidsopgave: 8.03 Personeel en organisatie

De totale afwijking betreft een voordeel van € 4.483,--.

Beleidsopgave: 8.04 Subsidies en Inkoop

Niet van toepassing.

Beleidsopgave: 8.05 Verantwoording personeelskosten

De totale afwijking betreft een technisch voordeel van € 260.136,--.
De voornaamste afwijkingen betreffen:
 
Doelstelling: 8.05.01 Directe personele inzet
Binnen deze doelstelling is een nadeel gerealiseerd van € 1.548.949,--. Dit nadeel hangt samen met de doorbelasting van loonkosten aan investeringsprojecten die is verantwoord onder de doelstelling Inzet ondersteunend personeel.

Doelstelling: 8.05.02 Inzet ondersteunend personeel
Binnen deze doelstelling is een voordeel gerealiseerd van € 1.809.085,--. Dit voordeel ontstaat doordat de doorbelasting van loonkosten aan investeringsprojecten hier is verantwoord, in plaats van onder de doelstelling Directe personele inzet. Daarnaast zijn de inkomsten hoger door bijdragen van derden, onder meer uit detacheringen.